Поиск инструмента накоплений к пенсии в Испании
По мере приближения пенсионного возраста частные вкладчики в Испании оценивают достаточность личных сбережений. В условиях экономической волатильности они выбирают инструменты, которые сохраняют капитал и сокращают налоговые выплаты.
SIALP и возраст вкладчиков, которые его используют
В этих условиях вкладчики используют SIALP — Seguro de Ahorro a Largo Plazo, также известный как Plan de Ahorro 5. Этот продукт относится к страхованию жизни‑сбережений и ориентирован на средне‑ и долгосрочные накопления.
SIALP чаще рассматривают люди в возрасте около 60–62 лет, которые планируют дополнить государственную пенсию. При открытии продукта за несколько лет до выхода на пенсию вкладчик рассчитывает изъять средства с процентами к 65–67 годам.
Гарантии капитала по закону и предложения страховщиков
По закону SIALP гарантирует сохранность не менее 85 % вложенного капитала. Многие страховые компании предлагают гарантию 100 % всей внесённой суммы.
Эти условия означают, что вкладчик заранее знает минимальный объём средств к окончанию договора и не рискует потерять основной капитал. В отличие от инвестиционных фондов, продукт не предполагает убытков по внесённой сумме.
Пятилетний срок, налоги и досрочное изъятие средств
В Испании доходы по сберегательным счетам и депозитам облагаются налогом IRPF (подоходный налог с физических лиц) по ставке не ниже 19 %, который взимает Hacienda (налоговая служба). Для SIALP действуют иные правила налогообложения.
Если владелец удерживает средства не менее пяти лет, вся полученная прибыль полностью освобождается от налога. Закон также устанавливает лимит взносов — не более 5 000 евро в год.
Средства по SIALP обычно остаются ликвидными, и вкладчик может изъять их досрочно. В этом случае он теряет право на налоговую льготу и уплачивает 19 % налога с полученной прибыли.
Доходность SIALP и соотношение с инфляцией
Гарантированный характер SIALP ограничивает уровень доходности. Как правило, она немного превышает доходность банковских депозитов.
При этом доходность по таким продуктам редко значительно опережает уровень инфляции. SIALP используют для сохранения стоимости накоплений и снижения налоговой нагрузки.
Оригинал: источник
